Скільки дійсна довідка 2 ПДФО для банку за минулий рік

Скільки діє довідка 2 ПДФО

Що це за довідка, навіщо потрібно брати

Довідка 2-ПДФО відноситься до офіційної документації, яка відображає достовірну інформацію про доходи фізичної особи за певний період часу. Видається вона безпосередньо за місцем офіційної роботи або навчання. Документ складається з офіційним стандартом. При оформленні довідок у багатьох банківських установах потрібно бланк банку. Основним завданням даної довідки є доказ і переконання того, що людина платоспроможний.

Термін видачі довідки 2-ПДФО працівникові

Законодавство Російської Федерації не передбачає суворого обмеження з видачі довідки ПДФО-2. Але, виходячи з ст. 62 Трудового Кодексу, всі документи для працівників повинні бути оформлені максимум в 3-денний термін (вважаються тільки робочі дні).

Для цього співробітник підприємства зобов'язаний подати відповідну заяву, в якому відобразиться вимога за формою документа, кількості необхідних примірників і обов'язково посилань на статті ТК РФ. Мета отримання довідки 2 ПДФО не вказується. Керівництво підприємства зобов'язане безапеляційно видавати подібні довідки. Відмовою може послужити лише неправильне оформлення працівником заяви.

Скільки діє довідка 2 ПДФО

Так само, як і для видачі довідки 2-ПДФО, за термінами її дії не існує строгих рамок. Якщо подавати документ до податкової адміністрації, то законодавство передбачає внесення коригувань. Виходячи з цього, слід: якщо довідка оформлена давно, то коригування обов'язково будуть. У випадку з запитом довідки від юридичних осіб інших інстанцій (банків, візового центру і т. Д.), Термін дії довідки 2-ПДФО встановлюється запитуваної організацією.

Якщо вам потрібно кредит, то і довідка про доходи обов'язково знадобиться. Термін дії довідки визначається конкретним банком, тому не існує стандартного періоду часу дійсності документа.

При отриманні довідки з місця роботи обов'язково враховуйте ці терміни. Не варто брати її завчасно, краще безпосередньо перед походом в банк. Залежно від необхідної суми кредитування, довідка повинна містити дохід за певний термін:

  • кредит до 300 000 - за останні 4 місяці;

Термін дії довідки 2 ПДФО для іпотеки

Іпотечне кредитування відноситься до довгострокового займу, який вимагає великих капіталовкладень з боку банківської установи. Саме тому в довідці 2 ПДФО повинна бути інформація про доходи за кілька років. Хоча для деяких організацій достатньо і декількох місяців. Довідка для іпотеки діє протягом мінімум 10-ти діб, максимум - 30-ти.

Довідка 2 ПДФО: термін дії для податкової адміністрації

Податкова адміністрація ставиться до державної структурі, яка ґрунтується на законодавстві Росії. Саме тому існують суворі рамки подачі і здачі довідки 2-ПДФО. Більш докладно про терміни розписано в статті 230 Податкового Кодексу Російської Федерації.

Як перевірити довідку 2-ПДФО на справжність (відео)

Дізнайтеся про те, як перевірити довідку 2 ПДФО, видану вам на руки, на справжність з нашого відео:

Підводячи підсумки, слід сказати, що несвоєчасно подані документи можуть спричинити за собою штраф. Тому завжди попередньо консультуйтеся зі своїм податковим інспектором. Це допоможе уникнути неприємних ситуацій.


Який термін дії довідки 2-ПДФО

Відповідальність за формування бланка лежить на організації або ІП, є податковими агентами.

Підприємства, що мають найманих працівників та виплачують дохід фізичним особам, виступають по відношенню до них податковим агентом.

Роботодавець зобов'язаний утримати у працівника ПДФО і перерахувати його до бюджету. У разі виникнення заборгованості в довідці відбивається невиконане своєчасно зобов'язання.

Не вважається заборгованістю суми податку, не перераховані в бюджет на момент закінчення календарного року.

Тут необхідно правильно розуміти формулювання «перерахований за календарний рік». Відомості повинні відповідати даті формування довідки, що передбачено в формі.

Довідка складається по кожній фізичній особі окремо.

Склад інформації містить:

  1. Номер ИФНС, в яку подається документ.
  2. Дані про податковий агента - найменування, ІПН / КПП, контактний телефон.
  3. ОКТМО агента, що прийшов на зміну ОКАТО з 2014 року.
  4. Відомості про одержувача доходу - паспортні дані, ІПН, його статус і громадянство.
  5. Дохід, отриманий в звітному році помісячно.
  6. Застосовані відрахування.
  7. Нарахований та утриманий ПДФО.

Документ складається відповідно до податкового періоду з ПДФО. Довідка формується за календарний рік.

За умови неповного відпрацьованого року формування даних проводиться за фактичними даними.

Основне призначення довідки 2-ПДФО - подання звітності в ИФНС.

Отримана інспекцією інформація дозволяє контролювати правильність нарахування доходів і ПДФО працівників, а також перерахування податок на дохід з фізичних осіб до бюджету.

Як доходів для резидентів виступають всі отримані доходи:

  • від виконання трудових обов'язків;
  • В натуральному значенні;
  • від джерел, що знаходяться за кордоном країни.

Для нерезидентів в довідці вказуються тільки суми, отримані в РФ. Додаткові можливості використання довідки виникають у фізичних осіб.

Отримання офіційного документа в підтвердженні отриманого доходу дозволяють:

  1. Підтвердити платоспроможність в різних інстанціях.
  2. Надати відомості для повернення податку за заявою при необхідності отримання стандартного або майнового відрахування.
  3. Подати дані про сплачений податок у фінансові органи іншої держави при наявності в особи іноземного підданства.

Багатопрофільне застосування довідки зобов'язує особи, відповідальних за її формування, проводити видачу документа за заявкою особи будь-яку кількість разів.

Скільки діє довідка 2-ПДФО ↑

Глава 23 НК РФ, положення якої регламентують оподаткування податку з доходів, не містять умов щодо обмеження терміну придатності довідки 2-ПДФО.

Суть відсутності обмежень полягає в тому, що видача документа фізособі проводиться після здійснення події - отримання доходу та його оподаткування.

На практиці виникають випадки визначення тимчасових рамок організаціями, в які подаються відомості. Обмежений термін дії документа ґрунтується на позиціях документообігу внутрішнього розпорядку.

Організація, яка буде використовувати документ як доказ платоспроможності, повинна мати:

  • актуальні дані фізичної особи щодо доходів, наприклад, за останні 6-ть місяців;
  • впевненість у відсутності коригувань даних.

При використанні довідки в поточному періоді є ймовірність зміни даних внаслідок виявленої помилки. Імовірність збільшується зі збільшенням періоду від дати формування довідки.

Надання в податкові органи

Звітність організації або ІП за виплаченими працівникам доходів - обов'язок податкового агента.

У разі відсутності у підприємства діяльності та нарахування заробітної плати обов'язки не виникає. Частина інспекцій ФНС просить надати листи про відсутність податкової бази з ПДФО.

Подача даних проводиться за місцем реєстрації ІП-роботодавця або територіальної приналежності юридичної особи з найманими працівниками.

При наявності відокремлених підрозділів з створеними робочими місцями звітність подається за місцем реєстрації відділення. Дані подаються в те відділення ИФНС, в яке перераховується ПДФО.

Формування звітності по ПДФО має особливості:

  1. Здача форми по всім фізичним особам організації здійснюється після закінчення року. У 2017 році за період 2014 року термін подачі відомостей - до 1 квітня.
  2. Показники доходу відображаються в рублях і копійках, сума податку - тільки в цілих величинах з округленням за математичним методом. Облік наростаючим підсумком дозволяє вирівнювати щомісячні нарахування податку.

Для різних ставок подаються окремі аркуші форми 2-ПДФО.

Де можна отримати довідку 2-ПДФО, дізнайтеся тут.

Оформлення кредитного договору передує подачею заявки з підтвердженням платоспроможності потенційного позичальника.

Пакет документів включає довідку про доходи з актуальною датою. Залежно від внутрішніх вимог банк може запросити свою форму 2-ПДФО.

Визначення періоду, на який термін дії довідка 2-ПДФО актуальна, банками виробляє самостійно.

Для короткострокових і середньострокових кредитів установами встановлені невеликі терміни на схвалення заявки. Термін дії довідки - від 10 до 30 днів в залежності від умов банку.

Необхідно домогтися чіткої відповідності відомостей у довідці і даних, поданих у звітності. Ряд банків звіряють інформацію зі звітністю.

Іпотечне кредитування характеризується тривалим терміном договору і значним періодом розгляду заявки.

Процедура укладення договору проходить етапи:

  1. Позичальник отримує схвалення на надання коштів під покупку нерухомості. З складу документів до заявки входить довідка (як правило, 2-ПДФО).
  2. Банк надає позичальнику певний час на підготовку документів по обраному об'єкту іпотечного договору. Термін займає від 1,5до 6 місяців в залежності від умов конкретного банку.
  3. Після надання документів на нерухомість проводиться укладання договору іпотеки.

Переважна більшість банків запропонує до укладення договору надати довідку 2-ПДФО з актуальною датою. Визначити період, в який за часом дійсна довідка, можна і самостійно.

Виходити необхідно від часу нарахування заробітної плати. Датою нарахування трудового доходу є останнє число місяця. Дані документа при подачі повинні включати відомості попереднього місяця.

Виїзд за кордон супроводжується підтвердженням доходу, який дозволити гідно відвідати країну. Форма довідки для відкриття візи залежить від вимог приймаючої сторони.

Частина представників має в переліку вимог довідку за формою 2-ПДФО, але переважно консульства просять довідку про доходи на фірмовому бланку компанії-роботодавця.

Для отримання візи основний акцент робиться на наявність коштів на рахунку, довідка має другорядне значення. За загальним правилом довідка дійсна протягом 30 днів.

Роботодавець, при нарахуванні доходу і його оподаткування може надати працівникові відрахування - пільгу, на величину якого зменшується оподатковувана сума.

Податковий агент може надати:

  1. Стандартний вирахування на самого працівника в розмірі 3 000 і 500 рублів відповідно приналежності категоріям осіб, зазначених у пп.1і 2 п.1 ст.218 НК РФ.
  2. Стандартний вирахування особам, які мають дітей, при виконанні умов пп.4 п.1 ст.218 НК РФ.

Відрахування надаються за заявою працівника з дати, зазначеної заявником. До заяви необхідно додати документи, що підтверджують підставу для пільги.

Рідше податковим агентом надаються відрахування, які надає і ИФНС:

  • соціальні відрахування (ст. 219 НК РФ). На суми, сплачені працівником самостійно в недержавний ПФР;
  • майнові відрахування по документу - повідомленню, виданим ИФНС працівникові.

Відрахування надаються працівникам, прийнятим в організації за трудовими договорами. Пільги діють тільки щодо доходів, які оподатковуються за ставкою 13%.

При поверненні прибуткового податку

Платник податків податку з доходів - фізична особа має право повернути частину утриманого податковим агентом ПДФО.

Податкова інспекція може зробити повернення зайво утриманого податку. Ситуація може стосуватися резидента, який змінив статус нерезидента протягом календарного року.

Платник податків може звернутися в ИФНС для отримання податку:

  1. У вигляді неодержаного стандартного вирахування. Звернення проводиться при наявності права на відрахування особі, яка не надала документ-підставу роботодавцю.
  2. Суми соціального відрахування на придбання дорогих ліків, оплати лікування або навчання.
  3. Величини майнового відрахування при купівлі або продажу нерухомості.

Платник податків має право отримати сплачений з його доходів податок в разі подання декларації 3-ПДФО в ИФНС. До складу документів, які додаються до декларації, входить довідка 2-ПДФО, видана роботодавцем.

Документ можна застосувати тільки після його офіційного проведення в інспекції - здачі звітності в ИФНС.

Іншими словами, застосувати відрахування і повернення податку можна тільки після закінчення календарного року і прийому звітності від роботодавця, податкового агента.

Обмеження по терміну, скільки дійсна для податкової довідка 2-ПДФО, встановлено ГК РФ. Є встановлений законодавством термін позовної давності - 3 роки, після закінчення якого довідки до повернення ПДФО не приймаються.

Звірення даних звітності податкових агентів і платників податків не створює складності в поданні довідки з будь-якою датою видачі.

Довідка 2-ПДФО є необхідним документом для ряду організацій. Всі установи мають свої вимоги щодо того, скільки днів дійсна довідка.

Перед подачею документів необхідно з'ясувати умови актуальності форми. Особливу увагу термінів приділяється банками при розгляді заявки та укладанні договору.

Формування пакету з значної кількості документів з неактуальною формою довідки про доходи може привести до необхідності оновлювати дати інших обов'язкових бланків.

За який період потрібна довідка 2-ПДФО для кредиту, читайте тут.

Як правильно списати ПДВ на витрати, читайте тут.

Про отримання довідки з бухгалтерії необхідно подбати завчасно. Розрахунок на термінове отримання довідки може не виправдатися. ТК РФ надійно захищає документообіг і осіб, відповідальних за його ведення.

Використання звітності податкового агента за формою 2-ПДФО проводиться також фізичною особою. Форма є точним доказом отриманих доходів і утриманого ПДФО.

Дані дозволяють звертатися в банки для оформлення кредиту, отримувати візи на закордонні поїздки і звертатися в ИФНС для використання пільг, наданих законодавством.

Подання довідки 2-ПДФО вимагає уважного ставлення до дати актуальності.